关于2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）的报告

——2023年2月16日在木耳镇第二十届人民代表大会第三次会议上

渝北区木耳镇人民政府财政办公室

各位代表：

受镇人民政府委托，向本次大会书面报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算(草案)，请各位代表审议，并提出宝贵意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，我镇财政工作在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，全镇财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻市委六届二次全会和区委十五届四次全会精神，紧紧围绕镇二十届人代会第二次会议确定的目标，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，兜牢兜实“三保支出”底线，充分发挥了财政能动作用和部门职能作用。经过一年的不懈努力，财政运行总体良好，较好地完成了2022年度预算和各项财政任务。

（一）全镇财力平衡情况。

全镇总财力15563.48万元，本级收入1378.73万元，上级补助收入10935.82万元，上年结余收入391.50万元，调入预算稳定调节基金2826.17万元，调入资金31.26万元。

截至目前全镇总支出15563.48万元，其中：一般公共预算支出15027.74万元（实际支出12314.66万元，上解支出157.75万元，结转下年支出944.35万元，安排预算稳定调节基金1610.98万元）；政府性基金预算支出535.74万元（实际支出141.23万元，调出资金31.27万元，结转下年支出363.24万元）。

（二）一般公共预算收支执行情况。

全镇一般公共预算财力15027.74万元，其中：一般公共预算收入1378.73万元，为年初预算1407.95万元的97.92%，与2021年一般公共预算收入1704.45万元相比减少19.11%；上级补助收入10462.30万元（一般性转移支付收入6019.68万元，专项转移支付收入4442.62万元），与上年同期10292.71万元相比增加169.59万元；上年结余收入329.28万元；调入预算稳定调节基金2826.17万元；调入资金31.26万元。

一般公共预算收入1378.73万元，为年初预算1407.95 万元的97.92%。其中：增值税681.37万元；企业所得税44.65万元，为年初预算400万元的11.16%；个人所得26.52万元，为年初预算200万元的13.26%；房产税129.80万元，为年初预算的300万元的43.27%；城镇土地使用税496.39万元，为年初预算505.95万元的98.11%。

2022年一般公共预算收入执行详细情况见下表：

单位：万元

全镇一般公共预算支出15027.74万元，实际执行支出12314.66万元，与去年同期相比减少1354.8万元。其中：一般公共服务支出1786.24万元，与去年同期相比减少247.85万元；国防支出2万元，与去年同期一致；公共安全支出611.64万元，与去年同期相比增加196.75万元；文化旅游体育与传媒支出171.53万元，与去年同期相比减少58.07万元；社会保障和就业支出2912.79万元，与去年同期相比减少248.84万元 ；卫生健康支出1050.33万元，与去年同期相比增加285.88万元；节能环保支出295.53万元，与去年同期相比增加81.04万元；城乡社区支出803.10万元，与去年同期相比减少168.40万元；农林水支出4066.31万元，与去年同期相比减少1235.75万元；交通运输支出74.84万元，比去年同期减少32.02万元；商业服务业等支出39.93万元，比去年同期增加4.37万元；自然资源海洋气象等支出0万元，与去年同期相比减少0.41万元；住房保障支出231.14万元，与去年同期相比减少0.01万元；灾害防治及应急管理支出269.28万元，与去年同期相比增加68.51万元。

2022年一般公共支出预算执行详细情况见下表：

单位：万元

（三）政府性基金预算收支情况。

政府性基金预算财力收入535.74万元，其中：上级补助收入473.52万元 ，上年结余收入62.22万元。

政府性基金预算支出535.74万元，截至目前实际支出141.23万元，其中：社会保障和就业支出21.83万元；城乡社区支出17.92万元；其他支出101.48万元。

2022年政府性基金支出预算执行详细情况见下表：

单位：万元

（四）2022年财政开展的主要工作。

2022年，面对疫情防控和经济社会发展的形势和要求，全镇财政工作坚持稳字当头、稳中求进、科学统筹，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点，有力促进了木耳镇全域经济社会持续健康发展。

1. 多措并举稳增长，努力完成全年收入任务。

2022年，受新冠肺炎疫情等各方面因素影响，财政稳增长、促发展的压力持续加大，收支矛盾较为突出，镇财政紧紧围绕全年财政收入目标任务，积极应对经济下行挑战。一是加强协税护税工作，继续做好开源增收相关工作，加强与协税单位联动协作，持续加大对重点税源、重点税种的监控力度。二是规范非税收入征管，增强执收责任，严格依法将各类收费项目应收尽收、及时入库，同时加强收入统筹。三是会同有关部门积极谋划申报项目，全力争取上级财力补助，努力做大财政收入，确保各项政策性增长因素及重点项目支出的需要。

2．优化支出惠民生，促进社会事业和谐发展。

根据经济形势变化和财政收入执行情况，镇财政坚持量力而行，一是重点突出保工资、保运转、保基本民生，将“三保”支出纳入财政预算执行优先顺序，加大对教育、社会保障、医疗卫生等重点领域投入，民生保障有力有效。二是落实硬措施，过好“紧日子”，严格控制一般性支出，大力压减“三公”经费，会议费、培训费等支出，切实把非刚性、非重点的一般性支出压减下来，将有限资金用到“刀刃”上。严格执行经费开支范围和标准，严格报销审核，坚持厉行节约。

3. 深化改革强机制，促进财政管理提质增效。

一是加强内控管理，完善财经制度，镇财政结合工作实际，进一步完善了资金支出、物资采购、农村集体“三资”管理等方面的内控制度，努力做到制度健全、程序规范。二是严肃财经纪律，强化财政资金监管，对各类专项资金的管理、拨付情况加大监督力度，严格资金拨付程序，明确资金用途和使用范围，确保每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰。三是加快推进财政改革，持续推进预算管理改革、国库集中支付电子化、非税收入收缴和票据管理电子化、会计电算化，提升财政管理和运行的信息化水平。

二、2023年财政预算情况（草案）

指导思想：深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻落实党的二十大精神，按照中央、市委、区委经济工作会议要求，严格落实《预算法》，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。财政预算安排综合考虑了经济形势和各项收支增减因素，坚持稳中求进工作总基调，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，全力保障基本支出和民生需求，结合我镇社会经济发展目标，提出2023年财政预算草案如下：

（一）2023年预算安排情况。

1．全镇财力平衡情况。

全镇总财力11580.60万元，其中：一般公共预算收入1505万元；上级补助收入7157.02万元；上年结余收入1307.60万元（一般公共预算结余收入944.35万元，基金预算结余收入363.25万元）；动用预算稳定调节基金1610.98万元。

2. 一般公共预算收支情况。

一般公共预算收入11217.35万元。其中：一般公共预算收入1505万元（均为税收收入，包括：增值税720万、企业所得税55万元、个人所得税30万元、房产税200万元、城镇土地使用税500万元）；上级补助收入7157.02万元（一般性转移支付收入5636万元，专项转移支付收入1521.02万元）；上年结余收入944.35万元；安排预算稳定调节基金1610.98万元。

一般公共预算支出11217.35万元，其中：基本支出5064.66万元，项目支出6152.69万元。按功能分类预算情况是：一般公共服务支出1606.96万元；公共安全支出758.45万元；文化旅游体育与传媒支出194.60万元；社会保障和就业支出3103.95万元；卫生健康支出780.14万元；节能环保支出244.13万元；城乡社区支出709.75万元；农林水支出3313.40万元；交通运输支出90.16万元；住房保障支出182.39万元；灾害防治及应急管理支出93.49万元；商业服务业等支出39.93万元；预备费100万元。

3．基金预算收支情况。

基金预算收入363.25万元，均为上年结余收入。

基金预算支出363.25万元。其中：城乡社区支出355.6万元；其他支出7.65万元。

（二）2023年财政工作重点。

1. 强化收入组织管理，增强财政保障能力。

一是围绕经济形势科学研判，常态化开展收入预测分析，科学制定并动态调整收入组织方案，强化任务分解落实，增强收入组织工作的前瞻性、主动性和有效性。二是不断加强财税协同、板块联动，掌握好税源和税收进展情况，提高财政税收的工作效率，确保应收尽收，做到颗粒归仓。三是加强绩效目标管理，强化绩效评价结果反馈及运用，将绩效目标与财政预算结合起来，减少资金沉淀，提高利用率。

2. 践行兜底保重财政使命，促进社会事业协调发展。

一是对标市级和区级要求，坚持“严”字当头、“稳”字为先，建设节约型政府，细化过“紧日子”各项措施，加大支出节俭力度，精打细算，厉行节约，保证政府和各部门的正常运转。二是坚持需求导向惠民生的原则，继续加大民生领域投入，把新增财力向乡村振兴、农村、基层、社会事业薄弱环节倾斜，全力保障重点项目和公共财政政策的资金需求，切实解决关乎人民群众切身利益的问题，不断提升广大人民群众的幸福感和满意度。

3. 加强财政规范化建设，财政管理提质增效。

一是深化预算管理，推行经费支出精细化管理，细化预算项目支出，加强预算执行，强化预算约束，建立预算执行动态台账，严格执行内部各项管理制度，增强财政支出的规范性和实效性。二是全面加强对镇、村两级的财政资金监管力度，严肃财经纪律，在资金的使用、审批、拨付及账务处理环节都严格把关，同时加大内部审计力度，努力发现问题、整改问题，不断提高财政管理水平，保证财政运行更加安全、有效。

各位代表，新征程任重道远，新使命催人奋进。木耳镇财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委、政府的坚强领导下，主动接受镇人大的监督，认真听取意见建议，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有力的担当，扎扎实实做好财政各项工作，为谱写木耳高质量发展新篇章不懈奋斗！

附件：1.2022年渝北区木耳镇一般公共预算收支执行表

2.2022年渝北区木耳镇政府性基金预算收支执行表

3.2022年渝北区木耳镇社会保险基金预算收支表

4.2022年渝北区木耳镇国有资本经营预算收支表

5.2023年渝北区木耳镇一般公共预算收支表（草案）

6.2023年渝北区木耳镇政府性基金预算收支表（草案）

7.2023年渝北区木耳镇社会保险基金预算收支表（草案）

8.2023年渝北区木耳镇国有资本经营预算收支表（草案）

名 词 解 释

一般公共预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：政府通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

非税收入：除税收以外，由各级国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、国家资源（资产）所有者权益等取得的各项收入。主要包括行政事业性收费收入、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入等。

上级补助收入：上级财政按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级财政的补助资金，主要包括返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入。

上解支出：下级财政按照有关法律法规、财政体制和政策规定，上解上级财政的支出，主要包括体制上解支出和专项上解支出。

预算稳定调节基金：各级财政部门通过当年超收和结余资金安排，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，及视预算平衡情况，在年初预算时调入并安排使用的专项基金。

附件1

2022年渝北区木耳镇一般公共预算收支执行表

单位：万元

附件2

2022年渝北区木耳镇政府性基金预算收支执行表

单位：万元

附件3

2022年渝北区木耳镇社会保险基金预算收支表

单位：万元

附件4

2022年渝北区木耳镇国有资本经营预算收支表

单位：万元

附件5

2023年渝北区木耳镇一般公共预算收支表（草案）

单位：万元

附件6

2023年渝北区木耳镇政府基金预算收支表（草案）

单位：万元

附件7

2023年渝北区木耳镇社会保险基金预算收支表（草案）

单位：万元